德國專業顧問寫給 NPO 的社會影響力評估指南
譯整／Mina
每個非營利組織都期望靠自己的努力能給社會帶來最大、最好的改變。因此，對 NPO 來說，了解自己的組織帶來了什麼改變，是一大重要課題。然而，許多 NPO 卻缺乏評估社會影響力的專業知識與工具。
本文分享一本有用的免費教材，由德國有名的 NPO、社會影響力顧問 PHINEO 專為 NPO 而寫的社會影響力評估指南（Social Impact Navigator）。這本指南提供了一整套系統性的工具，不只教你怎麼評估，而是帶你從計畫提案開始就重視影響力、使日常工作更有成效，並且更具說服力的分享你的成果。
PHINEO 的工作一部分是為想做社會影響力投資（Impact Investment）的投資者做評估，建議他們投資適合的 NPO 與專案。為了衡量 NPO 帶來了哪些改變，PHINEO 發展出評估影響力的一套方法，並且把經驗編輯成這本手冊。
這套指南手冊與歐洲大型的 NPO Bertelsmann Foundation 合作發表，也被世界銀行認可為其促進社會課責的全球夥伴（Global Partnership for Social Accountability），在德國受到各 NPO、協會與公部門支持。這本指南的目的，是要帶領想追求最好成效的 NPOs 採取以社會影響力為導向（Impact Orientation）的工作心法，讓每個組織都能重視社會影響力、帶來更好的成果。
PHINEO 表示，在德國舉辦此相關工作坊的經驗，他們發現這套方法適合在各種規模的 NPO 中實行，即使是在資金有限的情況下也可以成功。
何謂「以社會影響力為導向」的工作心法？
以社會影響力為導向的工作心法，指的是從一個專案的計畫與執行開始，就設定好確實的目標與期望達成的成效（desired results）。採取這種方法的組織，從一開始就有很明確的目標，在執行過程中也持續追蹤成效。由於很了解自己的成果，同時也知道自己的長處與弱點，因此能持續進步，未來的計畫也更容易成功。這個正向循環，會讓組織更接近理想的成果，也讓組織更有效率、持續成長、激勵員工，並吸引投資者的目光。
在社會影響力評估指南中，把這套方法分成 3 大核心階段：計畫成果（Planning Results）、分析成果（Analyzing Results）與改善成果（Improving Results）。手冊中仔細介紹每個階段應做的步驟、可以運用的工具，也提供簡單易懂的範本、清單供使用。此外，手冊中的案例分析，也幫助理解與實際操作。
計畫成果（Planning Results）
首先，在你的專案還沒開始前，就要先設定好期望達成的目標。這一階段主要包括 3 個步驟：
1. 了解需求與挑戰（Understand challenges and needs）
開始計畫前，要進行需求評估（Needs Assessment）與背景分析（Context Analysis），為專案計畫收集充足的資訊，包括所關注的領域之外部環境、面臨的挑戰、服務對象的需求，列出並分析利害關係人、組織的專長與劣勢。手冊中並分享問題樹工具法（problem tree）來幫助找出問題的成因和後果。
2. 設定專案目標（Set project objectives）
專案的目標有 2 種：結果目標（outcome objectives，即期望能使目標群體產生的受益和變化）和影響力目標（impact objectives，即整個項目對社會帶來的長期影響）。這裡推薦使用解答樹（solution tree）工具來制定目標，使用積極正面的語言表述，一步步找出解決問題的辦法。
3. 發展邏輯模型（Develop the logic model）
邏輯模型可以幫助你了解專案資源投入、進行的活動和結果之間的邏輯關係，以監測專案的可信度和可行性。這裡推薦從投入（input）、產出（output）、結果（outcome）與影響力（Impact）四個面向來考量專案的流程。
分析成果（Analyzing Results）
在專案執行的過程中，需要定期檢視成果，並加以評估。這一階段所需要做的事就是社會影響力分析（Social impact analysis）。
1. 準備進行社會影響力分析（Prepare the social impact analysis）
收集資料、分析一個專案主要有 2 個不同的方法：監測與評估（monitoring and evaluation）。通常 2 個會一起使用。監測是定期蒐集有關專案進度的相關資料，了解進度；評估則是進一步解釋成果、影響力，所蒐集到的不易量化的資料在此時進行剖析。手冊中帶你了解所需的成本與進行應注意的事項。
2. 設定適當的參考指標（Formulate indicators）
這時拿出第一階段列好的邏輯模型，針對每一面向所設定的目標，分別設定不同的指標來衡量。不知道什麼指標才適合？首先集思廣益，把所有想得到的點子都列下來。手冊中另有一份清單，針對不同面向提出該考量的問題供參考。
3. 蒐集資料（Collect data）
NPO 的專案成果、影響力通常都較為抽象，可以使用質化的方法來測量，例如專家訪談（Expert interview）、小組討論（Group discussion）、個案分析（Case studies）、檔案分析（Document analysis）等。以上方法各有優缺點，要依據所設定的參考指標與專案想解決的問題來選擇。
4. 處理與分析資料（Process data and analyze the data）
研究顯示，蒐集好的資料數據不盡快進行分析，較容易遺失，如果有遺漏也較難再次蒐集。分析資料的過程，應該讓所有參與專案的同事、利害關係人參與，他們能幫助你評估、審查分析的結果。
改善成果（Improving Results）
社會影響力分析完成後，該如何運用所取得的結果，使未來的成效更好？這裡有 2 個重點：
1. 學習與改善（Learn and improve）
如果你把以上分析的結果拿來責怪誰的失誤，此分析就淪為主管掌控員工表現的工具而已了。組織應該鼓勵員工利用評估成果檢討學習、交換彼此意見、討論在專案中的錯誤要如何改善。學習與改善可以透過 Action learning cycle 進行。
2. 發表成果（Report on results）
分析完成後，該用什麼樣的方式呈現給組織？依照 The Social Reporting Standard（SRS）來準備你的報告吧！使用圖表解說會讓人更容易了解報告內容。另外，組織成員間需要發展良好的溝通技巧，確立多長時間要報告一次分析成果，定期回報，讓組織有定期學習與改善的時間。
到這裡，整個以社會影響力為導向的專案已經完成。下一個專案的執行，便可以從本次的經驗中獲得改善。除了改善組織的成效，以此方法所累積的經驗，還有助於組織擴大規模、服務範圍，幫助其他相似專案的執行。
譯整／Mina
2015 年開始在德國學習公共政策（Public Policy），主修公部門與 NPO 管理。在歐洲接觸到許多不同的學習資源，希望分享給大家，一起讓 NPO 在臺灣發展得更好。
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